Пожалуйста, подождите...

Выявление иностранных налогоплательщиков

В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США о налогообложении иностранных счетов (далее — FATCA) ПАО «МТС-Банк» (далее — Банк) осуществил регистрацию на сайте налоговой службы США (The Internal Revenue Service — IRS) в статусе Участвующего финансового института (Participating Foreign Financial Institution not covered by an IGA), с присвоением следующего индивидуального идентификационного номера GIIN (Global Intermediary Identification Number): V7LYN1.00000.LE.643

В целях исполнения требований Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее — Федеральный закон) Банк разработал критерии отнесения клиентов — физических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее — клиенты-физические лица) и клиентов — юридических лиц к категории клиента — иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации.

Начиная с 01 июля 2014 года клиенты-физические лица заполняют Опросный лист и представляют дополнительные документы по запросу работника Банка. Опросный лист содержит критерии отнесения клиентов-физических лиц к категории клиента — иностранного налогоплательщика и является способом получения от данных клиентов необходимой информации.

Начиная с 01 января 2015 года клиенты-юридические лица заполняют соответствующие пункты в Анкете-опросе и представляют дополнительные документы по запросу работника Банка. Анкета-опрос содержит критерии отнесения клиентов-юридических лиц к категории клиента — иностранного налогоплательщика и является способом получения от данных клиентов необходимой информации.

Указанные критерии отнесения клиентов-физических лиц и клиентов-юридических лиц к категории клиента — иностранного налогоплательщика и способы получения от данных клиентов необходимой информации могут быть изменены по предписанию Центрального банка Российской Федерации в сроки, им установленные.

Опросный лист клиента - физического лица (PDF, 70 КБ)

Анкета-опрос клиента - юридического лица(PDF, 86 КБ)