Банковские вклады гарантируют регулярный доход по фиксированной ставке. А вы знаете, что процентный доход рассчитывается разными способами, и именно это определяет, сколько вы получите в конечном итоге? МТС Банк применяет эффективную ставку по всем вкладам, и сегодня мы расскажем вам, что это значит и как на самом деле банки начисляют проценты по вкладам.
Какие бывают проценты по вкладам в банке?
Банковский процент по вкладу может быть не только высоким или низким. Он может быть простым и сложным. Когда вы открываете вклад, калькулятор онлайн показывает вам потенциальный доход за период в рублях. Этот доход зависит от того, на какой срок вы открываете вклад и предложение с какой ставкой выбрали, но не только. Доход, который вы получите в итоге, зависит от того, были ли пополнения, снятия, и как именно банк начислял проценты.
Простые проценты
Так называют способ расчёта дохода по банковскому вкладу, при котором начальная сумма вклада за определённый период умножается на процентную ставку. То есть просто: одно на другое. Простые проценты не учитывают капитализацию – присоединение процентов за период к основной сумме вклада, и начисляются только на что, что вкладчик внёс сам.
Рассчитать простые проценты можно по формуле:
S= S1 × % × t/T, где
S ― ожидаемый доход
S1 ― начальная сумма вклада
% ― процентная ставка
t ― срок вклада в днях
T ― количество дней в году
Если вы в 2025 году положили в банк 100 000 рублей на 9 месяцев. Для вклада без пополнения и снятия банк предлагает ставку 22,31% годовых. Ваш доход за период будет рассчитан так:
100000×22.31%×(271÷365)=16564,41 рублей
* здесь 271 = 9 месяцев, 365 = 1 год
Если вклад с пополнением, простой процент будет начисляться по этой же формуле, где для суммы каждого пополнения будет добавляться расчёт процентов за период нахождения этой суммы на счёте.
Например, вы открыли вклад на 6 месяцев под 11,78% годовых. При открытии внесено 50 000 рублей, через месяц было пополнение еще на 50 000, а еще через два месяца – на 20 000 рублей.
Доход за период будет рассчитан так:
S= (S1×11,78%×181 + S2×11,78%×150 + S3×11,78%×91) /365
(50000×11,78%×181 + 50000×11,78%×150 + 20000×11,78%×91) / 365 = (1066089+883499+ 214396) / 365 = 5928,51 рублей.
* здесь 181 = 96 месяцев, 150 = 5 месяцев, 91 = 3 месяца
Если были снятия, доход также будет складываться из процентов, начисленных для каждой суммы по числу дней фактического нахождения на вкладе.
Сложные проценты
Такой способ начисления процентов учитывает капитализацию – присоединение процентного дохода за период к начальной сумме вклада. Капитализация может иметь разную периодичность, что тоже повлияет на итоговый процентный доход. Для расчёта периодической капитализации используется формула сложных процентов, учитывающая количество периодов выплаты дохода.
Ежедневная капитализация
Используется достаточно редко, подразумевает ежедневную выплату процентов. Не то же самое, что ежедневное начисление процентов. Начисляться они могут каждый день, а вот выплачиваться – раз в месяц, квартал или даже только при закрытии.
Для ежедневной капитализации формула выглядит так:
S= S1×(1+%/T)^t ― S1, где
S – ожидаемый доход
S1 ― начальная сумма вклада
% ― процентная ставка
t – срок вклада в днях
T ― количество дней в году
Если взять тот же самый вклад в размере 100 000 рублей, открытый на 9 месяцев под 22,31%% годовых, доход со сложным ежедневным процентом будет таким:
S= S1×(1+0,2231/365) ^271– 100 000 = 100 000 × 1.180093 – 100 000 = 18009,25 рублей 1.180093
Ежемесячная капитализация
Подразумевает выплату процентного дохода на счёт вклада с увеличением его размера раз в месяц. Формула остается той же, но немного меняются переменные – периоды теперь указываются в месяцах.
Для нашего вклада на 100 000 рублей под 22,31% годовых расчёт дохода с ежемесячной капитализацией будет выглядеть так:
S= 100 000 × (1+0,2231/12) ^9 – 100 000 = 100 000 × 1,184244 – 100 000 = 18424,4 рублей
Ежеквартальная капитализация
Всё как и в примерах выше. Только выплата процентов производится один раз в квартал, и периоды указываются в них же: T – для года (всего 4), t – фактический срок от 1 до 4.
Считаем наш вклад по этой формуле:
S= 100 000 × (1+0,2231/4)3 – 100 000 = 100 000 × 1,173579 – 100 000 = 17357,9 рублей
Если у вас вклад с пополнением и снятием, всё будет еще сложнее, а именно – проценты будут считаться по сложной ставке для каждой суммы и её периода, как мы рассматривали выше для вклада с простым процентом и пополнениями.
Но есть и приятная новость: вам не нужно самостоятельно рассчитывать сумму и сравнивать условия по вкладам. Просто выберите удобный для вас план, подключите капитализацию, и дальше МТС Банк всё сделает за вас. По всем нашим вкладам проценты выплачиваются раз в месяц и их можно оставлять на вкладе, поэтому вы всегда можете копить быстрее с нашей эффективной ставкой.
Что влияет на доход по вкладам?
Как вы видите, среди наших предложений есть несколько вкладов, и вот чем они различаются:
- Возможностью операций по счёту. Есть вклады с пополнением, частичным снятием и полным запретом на операции. Частичное снятие подразумевает возможность уменьшения размера вклада до суммы минимального остатка – так называется порог, ниже которого без потери процентов снять деньги нельзя. Вернее, можно, но только если полностью закрыть вклад. Доход в этом случае пересчитывается по ставке до востребования.
- Сроком действия. В рамках одной линейки вкладов вы можете разместить деньги в Банке на срок от 3 месяцев до 3 лет.
- Суммой открытия. В МТС Банке вы получаете хороший доход уже при открытии вклада на сумму от 10 000 рублей.
Обязательно сравните предложения и используйте наш онлайн калькулятор, чтобы понять сумму дохода при разном сроке и опциях. Если вы ещё не клиент МТС Банка, заполните заявку онлайн, и присоединяйтесь к нашей финансовой экосистеме.
Какие вклады облагаются налогом?
Налог на вклады физических лиц не зависит от типа вклада и порядка начисления процентов. Более того, налог начисляется не на вклад, а на сумму дохода, и только если она превышает необлагаемый минимум. Этот минимум рассчитывается как максимальный размер ключевой ставки Центробанка за отчётный год, умноженный на 1 млн рублей.
В 2025 году будет начислен налог на вклады за 2024 год. Необлагаемый минимум составит 210 тыс. рублей, так как максимальный размер ключевой ставки в 2024 году составил 21%1. Вкладчики, заработавшие на процентах по вкладам более 2,4 млн. рублей будут платить 15% — ставка увеличена из-за перехода на прогрессивную шкалу НДФЛ2.
Если ваши вклады принесут до 210 тысяч рублей, налога не будет. А если больше — налог будет начислен на сумму превышения. Например, если процентный доход составит 300 000 рублей, налог будет рассчитан так:
(300 000 – 210 000) ×13% = 90 000 × 13% = 11 700 рублей.
Сумма налога рассчитывается ФНС на основании предоставляемых банками данных и будет отображена в вашем кабинете налогоплательщика на сайте ФНС вместе с налогами на квартиру, машину и другими. При этом все ваши доходы по всем вкладам в банках на территории РФ суммируются. В расчёт принимается доход по накопительным счетам, на остаток по карте и других депозитам. Заплатить налоги на доход по вкладам за 2023 год надо будет до 01 декабря 2025 года.
Источники
- Справочная информация: «Ключевая ставка и процентная ставка рефинансирования (учетная ставка), установленные Банком России» (Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс по данным Банка России). Ссылка на ресурс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_12453/17fba08beba663f92037428f6679a67af1573307/
- С 2025 года начнет действовать прогрессивная шкала НДФЛ. Ссылка на ресурс: https://www.nalog.gov.ru/rn02/news/activities_fts/15262600/